Hur kan det vara billigare att ta ett lån med högre ränta? Hur funkar egentligen ränteavdraget?

Ränteavdraget innebär att du som har kostnader för lån som tex. bolån, billån eller lån utan säkerhet (blancolån) får göra avdrag för 30% av ränteutgifterna gentemot din beskattningsbara inkomst. Om du utöver din inkomst har ränteintäkter eller andra finansiella intäkter ska dessa räknas av mot ränteutgifterna.

Känns det luddigt? Det är lugnt, låt oss kolla på ett exempel:

  • Kalle tjänade 250 000 kr förra året och betalade 30% i skatt = 75 000 kr
  • Kalle har ett bostadslån på 2 000 0000 kr och 1,5% i ränta som kostade honom 30 000 kr i ränteutgifter
  • Ränteavdraget medför att Kalle får dra av 30% av sina ränteutgifter: 30 000 kr * 30% = 9 000 kr
  • Kalles slutgiltiga skatt landar därmed på 75 000 - 9 000 = 66 000 kr

Om vi räknar med att Kalle utöver detta också hade finansiella intäkter på 1 000 kr så ska de dras av från kostnaderna och ränteavdraget blir då (30 000 - 1 000) kr * 30% = 8 700 kr.

Har du över 100 000 kr i ränteutgifter?
Om du har över 100 000 kr i ränteutgifter så så får du bara dra av 21% på den del som överstiger 100 000 kr. Det betyder att du får dra av 30% upp till 100 000 kr och 21% på resterande beloppet. Detta kan vara värt att tänka på om man är flera personer som står skrivna på ett lån, så att man utnyttjar ränteavdraget så effektivt som möjligt.

"Det kan vara billigare att ha ett lån med högre ränta"

Kan jag göra avdrag för låneavgifter?
Förvaltningsutgifter som det så fint kallas, alltså t.ex. uppläggningskostnad, aviavgift eller tillägg vid avbetalning är inte avdragsgilla som ränta eller ränteutgifter. Det är därför viktigt att du tar in det i din kalkyl när du jämför olika lånekostnader mot varandra eftersom det påverkar din plånbok i slutändan. Beroende på lånebelopp kan det därför vara billigare för dig att ta ett lån med en högre ränta men lägre aviavgifter.

Något annat?
Om du pluggar eller har pluggat färdigt så kan det vara bra att veta att lån från CSN inte är avdragsgilla.

Bonustips?
Vill du inte vänta på att få tillbaka på ränteavdraget redan nu kan du ansöka om så kallad jämkning av skatteverket redan här. 

Ha det fint!

Anyfin grundades 2017 och hjälper låntagare att sänka sina månadskostnader med bara en bild. Tjänsten lanseras i höst men du kan redan nu testa hur mycket du kan spara, skicka en bild på din lånefaktura här!

Filip Polhem